Steuerklasse 6

Wenn Du einen zweiten Job in Deutschland aufnimmst, wirst Du automatisch in Steuerklasse 6 eingestuft. Das bedeutet, dass Dein Einkommen aus diesem zweiten oder weiteren Job höheren Abzügen unterliegt, da in dieser Steuerklasse keine Freibeträge berücksichtigt werden. Diese Steuerklasse ist die ungünstigste der sechs verfügbaren Steuerklassen, da sie keine Entlastungen wie den Grundfreibetrag oder Steuervergünstigungen bietet.

Steuerklasse 6: Hohe Abzüge und keine Freibeträge

Steuerklasse 6 ist vor allem deshalb so belastend, weil alle Einkünfte aus dem Zweitjob voll versteuert werden. Die Steuerabzüge sind in dieser Steuerklasse besonders hoch, da keine Steuerfreibeträge angewendet werden, wie es bei der ersten Steuerklasse (Steuerklasse 1) der Fall ist. Das bedeutet, dass jeder verdiente Euro aus dem Zweitjob steuerpflichtig ist. Insbesondere für Personen mit mehreren Einkommensquellen kann dies zu einer erheblichen Steuerlast führen, da alle Jobs in dieser Steuerklasse zusammengefasst werden.

Wechsel von Steuerklasse 1 auf Steuerklasse 6

Wenn Du in einem ersten Job die Steuerklasse 1 (die für Ledige und Alleinstehende gilt) hast und einen Zweitjob aufnimmst, wird dieser automatisch der Steuerklasse 6 zugeordnet. Falls Dein Zweitjob jedoch so gut läuft, dass er den ersten Job hinsichtlich der Arbeitszeit oder des Einkommens übersteigt, kannst Du die Steuerklassen wechseln. Du könntest in diesem Fall die Steuerklassen tauschen und den Zweitjob mit Steuerklasse 1 und den ersten Job mit Steuerklasse 6 versehen. In solchen Fällen würde die günstigere Steuerklasse (Steuerklasse 1) dem Zweitjob zugewiesen werden, was zu geringeren Abzügen führt.

Minijobs und Steuerklasse 6

Ein Minijob, der ab 2025 bis zu 556 Euro monatlich einbringt, ist grundsätzlich steuerfrei, solange der Lohn pauschal versteuert wird. In solchen Fällen übernimmt der Arbeitgeber die pauschale Lohnsteuer und es erfolgt keine Einordnung in Steuerklasse 6. Du musst dann keine Steuerkarte vorlegen. In der Regel wird dieser Minijob ohne Steuerabzüge abgerechnet, solange der monatliche Verdienst unter der genannten Grenze liegt.

Es besteht jedoch die Möglichkeit, dass der Arbeitgeber stattdessen eine individuelle Besteuerung auf Basis der elektronischen Lohnsteuerabzugsmerkmale (Elstam) wählt. In diesem Fall landest Du ebenfalls in Steuerklasse 6, und Dein Einkommen aus dem Minijob wird entsprechend der individuellen Lohnsteuerabzugsmerkmale versteuert.

Steuerliche Auswirkungen von Steuerklasse 6

Die Steuerklasse 6 hat die höchsten Abzüge, da hier keine steuerlichen Erleichterungen wie der Grundfreibetrag gewährt werden. Du kannst daher für Deinen zweiten oder dritten Job nicht von den üblichen Steuervergünstigungen profitieren, die Dir beim ersten Job in Steuerklasse 1 gewährt werden. Dies bedeutet, dass Deine Steuerlast in Steuerklasse 6 im Vergleich zu den anderen Steuerklassen deutlich höher ist.

Es ist wichtig zu beachten, dass bei einer hohen Steuerbelastung durch Steuerklasse 6 möglicherweise eine Steuererklärung sinnvoll ist. Du kannst dann eventuell zu viel gezahlte Steuern zurückbekommen, wenn Du durch den Steuerabzug mehr gezahlt hast, als Du tatsächlich schuldetest. Dies kann insbesondere dann der Fall sein, wenn Dein Gesamteinkommen unter dem Grundfreibetrag liegt oder Du bestimmte Ausgaben geltend machen kannst.

Steuerklasse 6 und Selbstständigkeit

Wenn Du nicht nur in einem Angestelltenverhältnis arbeitest, sondern zusätzlich selbstständig bist, ist auch hier die Anwendung der Steuerklasse 6 relevant. Wenn Du ein zweites Einkommen aus einer selbstständigen Tätigkeit erzielst und dieses als „Zweitjob“ neben einer Festanstellung versteuerst, gilt ebenfalls Steuerklasse 6 für den zusätzlichen Verdienst. Bei Selbstständigen wird in der Regel keine Steuerklasse angewendet, aber falls Du als Arbeitnehmer auch ein Gehalt beziehst, wird der selbstständige Zusatzverdienst gemäß den allgemeinen Steuerregelungen versteuert.

Fazit ohne direkte Schlussfolgerung

Die Steuerklasse 6 stellt sicher, dass das Einkommen aus Zweitjobs vollständig versteuert wird, ohne dass Steuervergünstigungen oder Freibeträge berücksichtigt werden. Dies kann zu einer höheren Steuerlast führen, die besonders dann relevant ist, wenn Du mehrere Einkommensquellen hast. In solchen Fällen solltest Du regelmäßig Deine Steuerklasse überprüfen und gegebenenfalls Anpassungen vornehmen, um von günstigeren Regelungen zu profitieren.